NộI Dung
- Bạn cần HDHP để đóng góp vào HSA
- Các khoản khấu trừ trên không phải HDHP đã tăng lên nhanh chóng
- Giảm tối đa túi tiền với HDHPs
- Dịch vụ và Chăm sóc Trước khi Khấu trừ HDHP
- Khoản khấu trừ ít nhất phải là một số tiền nhất định, được thành lập hàng năm bởi IRS. Đối với năm 2020, khoản khấu trừ tối thiểu là $ 1,400 cho một người và $ 2,800 cho một gia đình (Bảo hiểm HDHP gia đình chỉ có nghĩa là chương trình bao trả cho ít nhất một thành viên gia đình khác ngoài người được bảo hiểm chính).
- Số tiền xuất túi tối đa không được vượt quá một số tiền nhất định, được thành lập hàng năm bởi IRS. Đối với năm 2020, số tiền tự trả tối đa trên HDHP là $ 6,900 cho một cá nhân và $ 13,800 cho một gia đình.
- Chương trình không thể thanh toán cho bất kỳ dịch vụ không phòng ngừa nào trước khi đáp ứng mức khấu trừ tối thiểu. Điều này có nghĩa là bệnh nhân phải thanh toán đầy đủ các lần khám tại phòng khám không phòng ngừa và đơn thuốc (nhưng theo tỷ lệ thương lượng của chương trình y tế, thường thấp hơn số tiền nhà cung cấp dịch vụ y tế lập hóa đơn). các dịch vụ không phòng ngừa không phải là HDHP, ngay cả khi nó đáp ứng các yêu cầu về khấu trừ và chi tối đa (đó là vì các khoản đồng thanh toán liên quan đến việc bệnh nhân phải trả một số tiền đã định - chẳng hạn như $ 25 hoặc $ 50 - và sau đó công ty bảo hiểm thanh toán phần còn lại của hóa đơn; điều này không được phép đối với dịch vụ chăm sóc không phòng ngừa trên HDHP cho đến khi hội viên đạt được mức khấu trừ tối thiểu).
Một chương trình sức khỏe được khấu trừ cao không giống như một chương trình sức khỏe thảm khốc. "Thảm họa" là một thuật ngữ đã được sử dụng trong quá khứ để mô tả bất kỳ chương trình sức khỏe nào có chi phí tự trả cao, nhưng ACA đã tạo ra một định nghĩa cụ thể cho nó. Các chương trình bảo hiểm sức khỏe thảm họa chỉ dành cho những người dưới 30 tuổi và những người gặp khó khăn được miễn trừ khỏi nhiệm vụ cá nhân của ACA. Và các chương trình bảo hiểm thảm họa không bao giờ có thể là HDHP vì chúng bao gồm ba lần khám bệnh không phòng ngừa trước và đã được khấu trừ - phơi nhiễm từ túi cao hơn giới hạn áp dụng cho HDHP.
Bạn cần HDHP để đóng góp vào HSA
Nếu bạn muốn có thể đóng góp vào tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA), bạn cần có bảo hiểm theo HDHP Và một lần nữa, điều đó không chỉ có nghĩa là bất kỳ chương trình nào có mức khấu trừ cao. Đây có thể là một điểm gây nhầm lẫn, vì đôi khi mọi người cho rằng họ có thể đóng góp cho HSA miễn là chương trình sức khỏe của họ có mức khấu trừ cao - nhưng nó cần phải là HDHP thực tế.
Cùng với việc có bảo hiểm HDHP, bạn cũng không thể có bất kỳ chương trình sức khỏe bổ sung nào khác - với các trường hợp ngoại lệ giới hạn đối với bảo hiểm bổ sung - và bạn không thể bị coi là phụ thuộc vào bản khai thuế của người khác. Nếu bạn đáp ứng các quy tắc này, bạn được coi là đủ điều kiện HSA, có nghĩa là bạn có thể đóng góp cho HSA (hoặc người khác, kể cả chủ lao động, có thể thay mặt bạn đóng góp cho HSA của bạn).
Có một quy tắc đặc biệt cho phép một người đóng góp hàng năm tối đa cho HSA nếu họ đăng ký vào HDHP vào giữa năm (ngay cả khi muộn nhất là ngày 1 tháng 12), nhưng sau đó họ vẫn phải được HDHP bao trả cho toàn bộ thời gian sau Nếu không, bạn không thể đóng góp HSA cho bất kỳ tháng nào mà bạn không đủ điều kiện HSA. Vì vậy, ví dụ: nếu bạn bước sang tuổi 65 và đăng ký vào Medicare, bạn phải ngừng đóng góp cho HSA của mình, ngay cả khi bạn đang tiếp tục làm việc và bạn vẫn đăng ký HDHP của chủ nhân.
Các khoản khấu trừ trên không phải HDHP đã tăng lên nhanh chóng
Vì các khoản khấu trừ trên tất cả các chương trình sức khỏe đã tăng lên trong những năm qua, các khoản khấu trừ tối thiểu cho HDHP thực sự không còn "cao" nữa, so với các khoản khấu trừ trên không phải HDHP.
HSA và các quy tắc cho HDHP được tạo ra theo Đạo luật Cải tiến và Hiện đại hóa Thuốc theo toa của Medicare vào năm 2003, và lần đầu tiên có sẵn cho người tiêu dùng vào năm 2004. Tại thời điểm đó, khoản khấu trừ HDHP tối thiểu là $ 1,000 cho một cá nhân và $ 2,000 cho bảo hiểm gia đình. Kể từ đó, khoản khấu trừ HDHP tối thiểu đã tăng 40%, tương ứng lên $ 1,400 và $ 2,800 vào năm 2020.
Nhưng khi chúng ta nhìn vào các khoản khấu trừ nói chung, chúng đã tăng lên đáng kể hơn nhiều. Năm 2006, khoản khấu trừ trung bình cho một kế hoạch do chủ nhân tài trợ chỉ là $ 303. Đến năm 2019, nó đã tăng gần 450%, lên $ 1,655.
Vì vậy, các khoản khấu trừ trung bình trên tất cả các loại kế hoạch do chủ lao động tài trợ đã tăng nhanh hơn nhiều so với các khoản khấu trừ tối thiểu cho HDHP, đạt đến điểm mà mức khấu trừ trung bình trong một kế hoạch do chủ lao động tài trợ (bao gồm cả các kế hoạch không phải là HDHP) hiện cao hơn mức tối thiểu khoản khấu trừ được phép cho HDHP ($ 1,655 so với $ 1,400).
Và trong thị trường cá nhân, đối với những người tự mua bảo hiểm sức khỏe của mình, các khoản khấu trừ trung bình thậm chí còn cao hơn: Đối với những người mua bảo hiểm riêng của họ bên ngoài sàn giao dịch, các khoản khấu trừ trung bình vượt quá $ 4.000 cho một cá nhân. Giảm chia sẻ chi phí (CSR) dẫn đến các khoản khấu trừ thấp hơn cho khoảng một nửa số người mua gói của họ trên sàn giao dịch. Nhưng các khoản khấu trừ trung bình trong sàn giao dịch cho những người không đủ điều kiện CSR là đáng kể.
Trong hầu hết các trường hợp-đối với các kế hoạch do chủ nhân tài trợ cũng như các kế hoạch thị trường cá nhân-HDHPs có xu hướng có các khoản khấu trừ cao hơn mức tối thiểu được IRS cho phép. nhưng rõ ràng là các khoản khấu trừ trung bình trên tất cả các chương trình hiện nằm trong phạm vi "khấu trừ cao" khi nói đến các yêu cầu cụ thể của HDHP.
Vì vậy, mặc dù khái niệm về mức khấu trừ cao có vẻ đáng sợ, nhưng những kế hoạch này chắc chắn rất đáng xem xét nếu bạn có một lựa chọn như là một lựa chọn, đặc biệt nếu bạn có phương tiện để đóng góp cho HSA và gặt hái những lợi thế về thuế đi kèm với đó. Khoản khấu trừ có thể không cao như bạn mong đợi và như chúng ta sẽ thảo luận trong giây lát, mức tối đa xuất túi trên HDHP có thể thấp hơn mức tối đa xuất túi trên các gói khác có sẵn cho bạn.
Giảm tối đa túi tiền với HDHPs
Khi HDHP ra mắt vào năm 2004, IRS đã giới hạn mức chi trả từ tiền túi tối đa của họ ở mức 5.000 đô la cho một cá nhân và 10.000 đô la cho một gia đình. Các giới hạn này được lập chỉ mục cho lạm phát mỗi năm. Trong suốt 16 năm, chúng đã tăng 38%, lên lần lượt là 6.900 USD và 13.800 USD vào năm 2020.
Quay trở lại năm 2004, không có bất kỳ giới hạn nào về mức chi tối đa có thể có đối với các loại bảo hiểm y tế khác-HDHP là duy nhất về mặt giới hạn do liên bang quy định về mức chi cao nhất của người đăng ký. tiếp xúc có thể được. Và trong khi các kế hoạch do người sử dụng lao động tài trợ thường có mức bảo hiểm khá hào phóng với chi phí tự trả hạn chế, không có gì lạ khi thấy giới hạn tự trả 5 con số trên thị trường cá nhân cho những người tự mua bảo hiểm sức khỏe của họ. Các bác sĩ cho biết:
Nhưng bắt đầu từ năm 2014, Đạo luật Chăm sóc Giá cả phải chăng đã áp dụng giới hạn chi phí tự trả trong mạng lưới đối với tất cả các kế hoạch không được áp dụng hoặc đại trà. Các giới hạn này được lập chỉ mục hàng năm, vì vậy mức tối đa tự trả cho phép theo ACA đã tăng lên mỗi năm.
Nhưng công thức được sử dụng để lập chỉ mục giới hạn chung cho mức tối đa xuất túi không giống với công thức được sử dụng để lập chỉ mục giới hạn cho mức tối đa xuất túi cho HDHP. Năm 2014, hai giới hạn là như nhau. Giới hạn chi trả tối đa áp dụng cho HDHP trong năm đó là $ 6,350 cho một cá nhân và $ 12,700 cho một gia đình, và các giới hạn tương tự cũng áp dụng cho không phải HDHP.
Nhưng từ năm 2014 đến năm 2020, giới hạn chung về chi phí tự trả cho những người không phải HDHP đã tăng 28% lên 8.150 đô la cho một cá nhân và 16.300 đô la cho một gia đình. Trong cùng thời gian đó, giới hạn chi trả tự do -tối đa dành cho HDHP chỉ tăng 9%, lên $ 6,900 cho một cá nhân và $ 13,800 cho một gia đình.
Do đó, những người mua bảo hiểm y tế trên thị trường cá nhân sẽ có xu hướng thấy ít nhất một vài không phải HDHP có mức khấu trừ cao hơn và số tiền tự trả tối đa - và phí bảo hiểm thấp hơn so với HDHP hiện có. Và những người đang đăng ký một chương trình sức khỏe từ một chủ lao động có thể nhận thấy rằng mức tiếp xúc tiền túi tối đa đối với tùy chọn HDHP (nếu có) có thể thấp hơn mức tiếp xúc tiền túi tối đa trong gói truyền thống hơn các tùy chọn.
Điều này có thể phản trực giác, vì chúng ta thường nghĩ HDHP là lựa chọn có chi phí thấp, được khấu trừ cao. Nhưng động lực của các quy tắc về giới hạn chi trả từ từ đã dẫn đến việc HDHP không còn là kế hoạch có giá thấp nhất trong hầu hết các khu vực. Và mặc dù HDHP có xu hướng là các chương trình có chi phí thấp nhất do người sử dụng lao động cung cấp, không có gì lạ khi thấy tổng chi phí tự trả cao hơn trên các lựa chọn không phải HDHP (cùng với bảo hiểm khấu trừ trước cho dịch vụ chăm sóc không phòng ngừa-có luôn luôn là một sự đánh đổi).
Dịch vụ và Chăm sóc Trước khi Khấu trừ HDHP
Theo các điều khoản của ACA và các quy định liên bang tiếp theo, tất cả các chương trình sức khỏe không phải do bà con điều trị phải bao gồm đầy đủ danh sách chăm sóc phòng ngừa cụ thể mà không phải chia sẻ chi phí cho người được bảo hiểm. Điều đó có nghĩa là chăm sóc phòng ngừa phải được chi trả trước khi được khấu trừ, và không thể tính phí đồng thanh toán hoặc đồng bảo hiểm.
Nhưng HDHP không được phép thanh toán cho việc chăm sóc sức khỏe của hội viên cho đến khi đáp ứng được mức khấu trừ tối thiểu (tức là ít nhất 1.400 đô la vào năm 2020). Vì vậy, vào năm 2013, IRS đã ban hành hướng dẫn quy định để làm rõ rằng một chương trình sức khỏe có thể tuân thủ các quy tắc chăm sóc dự phòng của ACA và vẫn là HDHP. Do đó, HDHP bao trả chăm sóc phòng ngừa theo cách tương tự như các chương trình sức khỏe khác: được khấu trừ, và hội viên không phải trả bất kỳ khoản nào cho dịch vụ (nếu các dịch vụ khác với dịch vụ chăm sóc phòng ngừa được đề nghị được thực hiện, hội viên sẽ phải trả toàn bộ chi phí theo tỷ lệ thương lượng của mạng lưới - nếu họ chưa đáp ứng khoản khấu trừ ).
Quy tắc IRS cho phép HDHP cung cấp bảo hiểm trước khi khấu trừ chỉ áp dụng cho dịch vụ chăm sóc phòng ngừa được chính phủ liên bang ủy nhiệm. Điều đó có thể gây ra xung đột quy tắc khi các bang vượt quá những gì chính phủ liên bang yêu cầu.
Ví dụ, các quy tắc liên bang xác định tất cả các loại biện pháp tránh thai dành cho nữ (bao gồm cả thắt ống dẫn trứng) là chăm sóc phòng ngừa, vì vậy chúng được bao gồm đầy đủ trong các chương trình sức khỏe không dành cho phụ nữ. Nhưng các quy tắc liên bang không yêu cầu các công ty bảo hiểm chi trả cho việc thắt ống dẫn tinh cho nam giới. Và khi một số bang bắt đầu yêu cầu bảo hiểm trước khi khấu trừ cho các biện pháp tránh thai dành cho nam, có vẻ như cư dân của họ sẽ không thể đóng góp cho HSA nữa, vì các chương trình sức khỏe của họ. sẽ không còn được coi là HDHP nếu họ tuân thủ các quy tắc của tiểu bang. Để giải quyết vấn đề này, IRS đã ban hành biện pháp cứu trợ chuyển tiếp vào đầu năm 2018, cho phép các HDHP cung cấp bảo hiểm trước khấu trừ cho các biện pháp tránh thai dành cho nam giới đến cuối năm 2019 mà không làm mất tình trạng HDHP. Điều đó cho phép các bang có thời gian sửa đổi luật của họ để cung cấp miễn HDHP, để họ không bị yêu cầu cung cấp bất kỳ dịch vụ chăm sóc nào - ngoài các dịch vụ phòng ngừa do liên bang yêu cầu - trước khi đáp ứng mức khấu trừ tối thiểu.
Nếu bạn xem luật của tiểu bang về các nhiệm vụ bảo hiểm, bạn sẽ thường thấy các quy tắc đặc biệt dành cho HDHP. Ví dụ: một dự luật đang được xem xét ở New Jersey sẽ yêu cầu các chương trình y tế giới hạn chi phí thuốc tự trả của người đăng ký không quá 150 đô la / tháng (250 đô la / tháng trong trường hợp kế hoạch đồng hoặc thảm họa). hóa đơn có một ngoại lệ đối với HDHP, lưu ý rằng họ có thể tiếp tục yêu cầu hội viên thanh toán toàn bộ chi phí kê đơn cho đến khi đáp ứng được khoản khấu trừ tối thiểu do liên bang thiết lập. Nếu ngoại lệ đó không được ghi vào quy tắc, tất cả các HDHP do tiểu bang quản lý (tức là bảo hiểm không tự bảo hiểm) ở New Jersey sẽ mất trạng thái HDHP theo các điều khoản của luật này, bởi vì họ phải bắt đầu bao trả một phần chi phí y tế của hội viên được khấu trừ trước nếu và khi hội viên cần một loại thuốc đắt tiền.
Mặc dù các quy tắc về bảo hiểm trước khấu trừ theo HDHP là khá nghiêm ngặt, IRS đã thể hiện sự linh hoạt trong vấn đề này. Ngoài việc hỗ trợ chuyển tiếp đối với phạm vi bảo hiểm tránh thai cho nam giới, cơ quan này cũng ban hành các quy định mới vào năm 2019 nhằm mở rộng danh sách các dịch vụ có thể được bao trả như chăm sóc dự phòng theo HDHP.
Theo hướng dẫn mới, HDHP có thể cung cấp bảo hiểm khấu trừ trước cho một số phương pháp điều trị cụ thể khi bệnh nhân có một số điều kiện cụ thể:
- Thuốc ức chế men chuyển và / hoặc thuốc chẹn bêta có thể được chi trả cho bệnh nhân suy tim sung huyết hoặc bệnh mạch vành.
- Statin và xét nghiệm cholesterol lipoprotein mật độ thấp (LDL) có thể được chi trả cho bệnh nhân bị bệnh tim.
- Máy đo huyết áp có thể được bao trả cho bệnh nhân cao huyết áp
- Thuốc ức chế men chuyển, thuốc hạ đường huyết (bao gồm cả insulin), tầm soát bệnh võng mạc, máy đo đường huyết, xét nghiệm hemoglobin A1c và statin có thể được chi trả cho bệnh nhân tiểu đường.
- Ống hít và máy đo lưu lượng đỉnh có thể được bảo hiểm cho bệnh nhân hen suyễn
- Liệu pháp chống biến chất có thể được đài thọ cho bệnh nhân loãng xương hoặc loãng xương.
- Thử nghiệm Tỷ lệ Bình thường Quốc tế (INR) có thể được chi trả cho những bệnh nhân bị bệnh gan hoặc rối loạn chảy máu.
- Thuốc ức chế tái hấp thu Serotonin có chọn lọc (SSRI) có thể được áp dụng cho bệnh nhân trầm cảm.
Để rõ ràng, HDHP không cần thiết để chi trả cho bất kỳ dịch vụ nào trong số này được khấu trừ trước, vì đây không phải là một phần của nhiệm vụ chăm sóc phòng ngừa của ACA. Vì vậy, HDHP, cũng như không phải HDHP, vẫn có thể có các thiết kế kế hoạch áp đặt việc chia sẻ chi phí, bao gồm các khoản khấu trừ, đồng thanh toán và đồng bảo hiểm. Nhưng hướng dẫn mới của IRS cung cấp cho các công ty bảo hiểm HDHP một số tính linh hoạt trong việc có thể cung cấp bảo hiểm trước khấu trừ cho một số dịch vụ có thể giúp kiểm soát tình trạng mãn tính của hội viên và giúp họ khỏe mạnh hơn về lâu dài.