NộI Dung
- Tổng quat
- Biết các Quy tắc IRS Về FSA
- Xác định bạn sẽ cần bao nhiêu tiền để trang trải các chi phí trong năm tới
- Làm toán để xác định khía cạnh FSA của bạn
- Ngăn ngừa việc mất tiền dự phòng FSA của bạn vào năm tới
Tổng quat
Mỗi năm, khi bạn xác định chương trình bảo hiểm y tế nào phù hợp với mình trong thời gian đăng ký mở, chủ nhân của bạn cũng có thể cho phép bạn thiết lập một tài khoản chi tiêu linh hoạt. Để làm điều đó thành công, bạn sẽ muốn hiểu cách tối đa hóa việc sử dụng tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA).
Việc tối đa hóa khoản tiết kiệm của bạn bằng cách sử dụng FSA không phải là điều khó khăn. Dưới đây là một số bước hướng dẫn bạn cách xác định những gì sẽ chính xác nhất được trích lập ngoài tiền lương của bạn:
- Biết các Quy tắc IRS về FSA
- Xác định bạn sẽ cần bao nhiêu tiền để trang trải chi phí cho năm tới (FSA)
- Làm toán để xác định khía cạnh FSA của bạn
- Bước cuối cùng - Ngăn chặn việc mất tiền của bạn vào năm tới
(Lưu ý: Đừng nhầm lẫn giữa Tài khoản Chi tiêu Linh hoạt (FSA) với Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe (HSA). Các quy tắc và cách sử dụng khác nhau.
Biết các Quy tắc IRS Về FSA
Trong số các quy tắc khác của Sở Thuế vụ (IRS), có hai điểm chính cần biết về FSA:
- Bạn sẽ xác định tổng số tiền bạn dự kiến sẽ chi tiêu trong năm dương lịch cho các khoản chi tiêu từ túi đủ điều kiện (xem tiếp theo.) Tổng số tiền đó sẽ được chia cho số tiền lương bạn nhận được trong một năm và số tiền đó sẽ là được khấu trừ, sau đó đưa vào tài khoản FSA của bạn.Một số người sử dụng lao động đóng góp cho FSA của nhân viên, trong trường hợp đó, số tiền lấy từ phiếu lương của bạn sẽ bị giảm đi bằng số tiền mà người chủ của bạn đóng góp.
Vì số tiền được khấu trừ từ phiếu lương của bạn được xuất ra trước khi bạn nộp thuế, bạn sẽ tiết kiệm được số tiền mà bạn phải trả thuế. Số tiền bạn sẽ tiết kiệm được tùy thuộc vào khung thuế và các khoản khấu trừ khác của bạn. Ví dụ: nếu bạn ở trong khung thuế 25% và bạn đặt $ 1000 vào FSA của mình, bạn có thể tiết kiệm được $ 250 tiền thuế. - Miễn là bạn chỉ chi tiêu số tiền đó cho các chi phí hợp lệ, thì bạn sẽ không bao giờ phải trả thuế cho nó. Tuy nhiên, bạn sẽ không có cơ hội chi tiêu nó cho bất kỳ loại chi phí nào khác ...
- Nếu bạn không tiêu hết số tiền đã được gửi vào FSA của mình trước khi kết thúc năm mà nó đã được gửi, thì bạn sẽ bị mất số tiền đó. Bạn không thể mang nó từ năm này sang năm khác.
Do đó, biết rằng nó có thể là một khoản tiết kiệm tiền lớn miễn là bạn sử dụng hết số tiền trong tài khoản, bạn sẽ muốn ước tính rất cẩn thận số tiền để dành trong FSA của mình. Bạn muốn gửi càng nhiều tiền càng tốt để được giảm thuế lớn nhất, nhưng bạn muốn chắc chắn rằng mình không gửi thêm một xu nào để không bị mất bất kỳ khoản tiền nào vào cuối năm.
Xác định bạn sẽ cần bao nhiêu tiền để trang trải các chi phí trong năm tới
Cũng giống như bạn đã ước tính chi phí chăm sóc sức khỏe của mình để xác định lựa chọn bảo hiểm y tế tốt nhất khi đăng ký mở, bạn sẽ muốn tìm ra dự đoán tốt nhất của mình về chi phí y tế tự trả của mình (và các chi phí hợp lệ khác) trong năm tới. Trong danh sách này sẽ bao gồm tất cả các chi phí y tế và sức khỏe mà công ty bảo hiểm của bạn không bao trả, chẳng hạn như thị lực, nha khoa, pin máy trợ thính và hàng chục chi phí khác.
IRS duy trì một danh sách các chi phí sức khỏe và đủ điều kiện y tế có thể thay đổi theo từng năm. Xin lưu ý rằng FSA cũng cho phép bù đắp các khoản bổ sung ngoài y tế.
Tốt nhất bạn có thể, hãy lập danh sách những khoản chi phí đó có thể là bao nhiêu. Hãy phát triển một kịch bản cho bạn và gia đình để bạn và gia đình bạn có thể phỏng đoán. Bao gồm các số tiền chẳng hạn như số lần hẹn khám bác sĩ mà mỗi thành viên trong gia đình có thể trung bình trong một năm dương lịch, nhân với số tiền đồng thanh toán cho mỗi người. Có ai trong gia đình bạn đeo kính hoặc áp tròng không? Xác định chi phí tự trả của bạn cho chúng. Bạn có trả tiền túi cho bảo hiểm nha khoa không? Điều gì về kiểm soát sinh sản? Bao gồm những chi phí đó trong danh sách của bạn.
Lưu ý: Đã có một sự thay đổi đối với các quy tắc bắt đầu từ năm thuế 2011 - hầu hết các loại thuốc mua tự do không còn được coi là chi phí hợp lệ trừ khi bạn có đơn thuốc cho chúng. Do đó, bạn không nên đếm chúng khi xác định số tiền bạn sẽ tiết kiệm trong FSA của mình.
Làm toán để xác định khía cạnh FSA của bạn
Bây giờ bạn đã có ước tính tốt nhất của mình về tổng chi phí đủ điều kiện của bạn sẽ là bao nhiêu trong năm, bạn có thể sử dụng nó để làm toán theo hai hướng, một hướng thận trọng và một hướng gần hơn với những gì bạn thực sự chi tiêu:
- Cách tiếp cận thận trọng hơn là đảm bảo bạn dành ra ít hơn mức bạn nghĩ rằng bạn sẽ chi tiêu để không bị mất tiền vào cuối năm. Nếu bạn chi tiêu nhiều hơn số tiền bạn đã đặt ra, điều đó đơn giản có nghĩa là bạn sẽ phải trả thuế cho khoản chi phí bổ sung đó vì nó sẽ không được bao gồm trong FSA dành riêng. Nếu đây là cách tiếp cận bạn muốn thực hiện, thì hãy nhân ước tính của bạn với 80% hoặc 90% để đạt được số tiền FSA dành riêng mà bạn sẽ báo cáo cho chủ nhân của mình.
- Một cách tiếp cận rủi ro hơn là báo cáo toàn bộ số tiền ước tính cho người sử dụng lao động của bạn, ngay cả khi bạn không chắc mình có tiêu hết hay không. Điều đó sẽ cho phép bạn có lợi thế về thuế lớn nhất.
Khi bạn gần đến ngày cuối năm và nếu bạn chưa tiêu hết tiền trong tài khoản của mình, có một số chiến lược giúp bạn chi tiêu để không bị mất tiền.
Ngay cả khi bạn không chi tiêu hết, khoản thuế được chia cho số tiền bạn không chi tiêu có thể sẽ tạo nên sự khác biệt. Trong ví dụ trên, bạn đã tiết kiệm được 250 đô la tiền thuế của mình. Miễn là bạn chi tiêu nhiều hơn ước tính của mình trừ đi 250 đô la đó, bạn sẽ nhận được lợi ích từ FSA của mình.
Trong cả hai trường hợp, khi bạn đã đưa ra con số của mình, chủ nhân của bạn sẽ chia tổng số tiền FSA mà bạn cung cấp cho số tiền lương bạn nhận được trong một năm. Đó là số tiền sẽ được khấu trừ từ mỗi phiếu lương - và đó cũng là số tiền bạn sẽ không còn phải trả thuế nữa.
Ngăn ngừa việc mất tiền dự phòng FSA của bạn vào năm tới
Có một bước cuối cùng, quan trọng để tối đa hóa việc sử dụng tài khoản chi tiêu linh hoạt của bạn:
Hãy ghi chú vào lịch để xem lại việc sử dụng FSA của bạn trước giữa tháng 10 năm sau. Đánh giá của bạn sẽ cho bạn biết các bước cần thực hiện nếu bạn sắp hết tiền hoặc nếu bạn có nguy cơ mất một số tiền bạn đã dành ra.
Nếu bạn không có đủ tiền để trả cho các cuộc hẹn còn lại, kê đơn thuốc và những thứ khác, thì hãy xác định những chi phí nào bạn có thể hoãn sang năm sau. Hãy chắc chắn đưa chúng vào dự đoán của bạn cho năm sau khi bạn xác định những điều chỉnh bạn muốn thực hiện đối với FSA của mình.
Nếu bạn thấy mình có thể còn tiền, hãy thực hiện những cuộc hẹn mà bạn đã tính đến trong dự đoán của mình, nhưng chưa thực hiện tiếp. Ví dụ, bạn có thể đã thêm vào các cuộc hẹn khám thị lực cho các thành viên trong gia đình chưa đến bác sĩ nhãn khoa. Hoặc có thể bác sĩ của bạn đã đề nghị một xét nghiệm sàng lọc mà bạn có thể phù hợp trước khi kết thúc năm. Tại đây, bạn sẽ tìm thấy một số chiến lược để chi tiêu bất kỳ khoản tiền dự phòng FSA nào chưa sử dụng nếu bạn chưa chi tiêu.
Và có, bạn cũng có thể chi tiền cho các chi phí liên quan đến sức khỏe mà bạn không bao gồm trong danh sách ban đầu của mình và gửi chúng để được hoàn trả. Ví dụ, bạn có thể gặp phải một vấn đề y tế mà bạn không thể lường trước được khi đưa ra dự đoán của mình. IRS không quan tâm những chi phí đó là gì, miễn là chúng được đưa vào danh sách các chi phí hợp lệ.
Cuối cùng, hãy đánh dấu bài viết này cho năm sau! Bạn sẽ làm lại phép toán và đó là một công cụ tốt giúp bạn ước tính chính xác.