NộI Dung
- Tại sao trợ cấp trả phí không phải là phúc lợi
- Nhưng còn những người có tài sản đáng kể thì sao?
- Nếu Bạn Đủ Điều kiện Nhận Khoản Tín Dụng Thuế, Hãy Thực Hiện
- Bạn có thể đợi để yêu cầu khoản trợ cấp trên tờ khai thuế của bạn
Để thực hiện điều này, hãy nhớ rằng phí bảo hiểm trước trợ cấp trung bình cho các gói được mua qua HealthCare.gov vào năm 2019 là $ 612 mỗi người mỗi tháng. Nhưng đối với 87% người đăng ký đủ điều kiện nhận trợ cấp cao cấp, trợ cấp bao gồm trung bình $ 539 mỗi tháng, khiến họ có chi phí trung bình chỉ là $ 87 mỗi tháng.
Rõ ràng, các khoản trợ cấp giúp bảo hiểm y tế tiếp cận thực tế hơn nhiều so với những gì có thể xảy ra. Nhưng có một nhận thức sai lầm rằng trợ cấp phí bảo hiểm Obamacare là một hình thức phúc lợi và / hoặc chúng chỉ có lợi cho các hộ gia đình có thu nhập thấp.
Tại sao trợ cấp trả phí không phải là phúc lợi
Các khoản trợ cấp là một khoản khấu trừ thuế - mặc dù một khoản tín dụng thuế mà bạn có thể nhận trước, trả trực tiếp cho công ty bảo hiểm sức khỏe của bạn, thay vì phải đợi để yêu cầu khai thuế như các khoản tín dụng thuế khác. Và chúng hoạt động giống như các khoản tín dụng thuế khác giới hạn tính đủ điều kiện dựa trên thu nhập - ví dụ: tín dụng của người tiết kiệm và tín dụng thuế trẻ em.
Các tình huống có lợi về thuế khác như khấu trừ đóng góp IRA truyền thống nếu bạn được bảo hiểm bởi chương trình hưu trí tại nơi làm việc, đóng góp Roth IRA và khấu trừ lãi vay sinh viên - cũng chỉ khả dụng nếu thu nhập của bạn dưới một ngưỡng nhất định.
Trợ cấp đặc biệt không có kiểm tra tài sản, nhưng cũng không có bất kỳ ví dụ nào đã nói ở trên về các khoản tín dụng thuế giới hạn thu nhập và các khoản đóng góp được hưởng lợi từ thuế. Điều đó có nghĩa là bạn có đủ điều kiện để được khấu trừ thuế không phụ thuộc vào số tài sản bạn đã có; nó chỉ phụ thuộc vào số tiền bạn kiếm được trong năm.
Điều này trái ngược với các chương trình như SNAP (Chương trình Hỗ trợ Dinh dưỡng Bổ sung), có các giới hạn về tính đủ điều kiện dựa trên cả thu nhập và tài sản / nguồn lực.
Trợ cấp đặc biệt theo ACA dành cho các hộ gia đình có thu nhập lên đến 400% mức nghèo. Đối với một gia đình bốn người, đó là 103.000 đô la vào năm 20209 (đối với phạm vi bảo hiểm năm 2020, hướng dẫn về mức nghèo đói năm 2019 được sử dụng). Đó chắc chắn không phải là thu nhập thấp theo bất kỳ sự tưởng tượng nào; khả năng hội đủ điều kiện được trợ cấp cao cấp mở rộng đến tầng lớp trung lưu.
Nhưng còn những người có tài sản đáng kể thì sao?
Một trong những vấn đề đôi khi nảy sinh liên quan đến trợ cấp phí bảo hiểm liên quan đến tính đủ điều kiện cho các hộ gia đình có giá trị ròng cao có tài sản đáng kể nhưng thu nhập hàng năm khiêm tốn. Những người nghỉ hưu sớm là một ví dụ; họ có thể đã tiết kiệm trong nhiều thập kỷ để tích lũy một giá trị ròng đáng kể, và hiện đã nghỉ hưu - trước 65 tuổi khi Medicare có sẵn - và sống bằng thu nhập do các khoản đầu tư của họ tạo ra. Do đó, thu nhập của họ có thể nằm trong phạm vi đủ điều kiện được trợ cấp, mặc dù thực tế là họ có thể có danh mục đầu tư sáu hoặc bảy con số.
Những người này sử dụng trợ cấp cao cấp của ACA có hợp đạo lý không? Chủ đề này xuất hiện thường xuyên trên nhiều diễn đàn internet, và luôn có những người cho rằng trợ cấp phí bảo hiểm chỉ nên được sử dụng bởi những người "cần" chúng, hoặc chỉ những người "nghèo".
Nhưng cả hai tuyên bố này đều không có bất kỳ lời giải thích hợp lý nào. Trợ cấp phí bảo hiểm là một khoản tín dụng thuế. Các khoản tín dụng thuế không dựa trên "nhu cầu", chúng dựa trên các con số. Nếu bạn đủ điều kiện dựa trên các quy tắc IRS, bạn đủ điều kiện - không có gì chủ quan về các khoản tín dụng thuế.
Và như đã đề cập ở trên, các khoản trợ cấp đặc biệt dành cho các hộ gia đình trung lưu - chúng không được thiết kế chỉ dành cho những người đăng ký "nghèo".
Nếu các nhà lập pháp đã viết ACA dự định trợ cấp cao cấp để kiểm tra tài sản (ví dụ như SNAP, hoặc tính đủ điều kiện của Medicaid cho người cao niên cần chăm sóc tại nhà dưỡng lão), họ sẽ bao gồm chúng và họ vẫn có thể quyết định làm như vậy vào một lúc nào đó. trong tương lai.
Nhưng việc bổ sung các bài kiểm tra tài sản sẽ khiến một hệ thống vốn đã phức tạp trở nên phức tạp hơn, và sẽ cản trở mục tiêu của các nhà lập pháp, đó là thu hút càng nhiều người càng tốt vào nhóm rủi ro bảo hiểm y tế để giảm tỷ lệ không được bảo hiểm và lây lan rủi ro sức khỏe trên một bể càng rộng càng tốt.
Do đó, chúng tôi có các khoản trợ cấp đặc biệt hoạt động giống như các khoản tín dụng thuế giới hạn thu nhập khác áp dụng cho phần lớn tầng lớp trung lưu. Tính đủ điều kiện nhận các khoản tín dụng thuế đó không liên quan gì đến tài sản và mọi thứ liên quan đến thu nhập. Tất nhiên, việc trình bày sai thu nhập của bạn để đủ điều kiện nhận các khoản tín dụng thuế là phi đạo đức và bất hợp pháp. Nhưng miễn là bạn báo cáo chính xác thu nhập của mình cho IRS, không có gì là trái đạo đức khi nhận các khoản tín dụng thuế khi bạn đủ điều kiện nhận chúng.
Điều thú vị là, hiếm khi nghe thấy mọi người tuyên bố rằng việc yêu cầu tín dụng thuế trẻ em hoặc tín dụng của người tiết kiệm là không có đạo đức khi người nộp thuế được đề cập có tài sản đáng kể.Nhưng đối với tất cả các mục đích thực tế, không có sự khác biệt giữa các khoản tín dụng thuế đó và khoản tín dụng thuế đặc biệt, ngoại trừ thực tế là khoản tín dụng thuế đặc biệt có thể được thực hiện trước trong suốt năm, và sau đó được đối chiếu trên tờ khai thuế của bạn.
Cũng không phổ biến ai đặt câu hỏi liệu các hộ gia đình có giá trị tài sản cao có đủ điều kiện nhận bảo hiểm y tế do chủ lao động tài trợ hay không (hầu hết đều như vậy), mặc dù thực tế là các kế hoạch như vậy có lợi về thuế. Theo báo cáo năm 2018 của CBO, chính phủ dự kiến sẽ chi 3,7 nghìn tỷ đô la để trợ cấp bảo hiểm do người sử dụng lao động tài trợ từ năm 2018 đến năm 2028 (do loại trừ phí bảo hiểm khỏi thuế thu nhập và tiền lương), nhưng chưa đến một phần tư số đó (0,8 nghìn tỷ đô la ) về trợ cấp phí bảo hiểm cho thị trường cá nhân (điều này có ý nghĩa, vì dân số được bảo hiểm theo các kế hoạch do người sử dụng lao động tài trợ lớn hơn nhiều so với dân số có bảo hiểm y tế cá nhân).
Trong tất cả các khả năng, sự phân cực chính trị xung quanh ACA là lý do dẫn đến nhận thức sai lầm về trợ cấp cao cấp là một dạng phúc lợi, trong khi chúng thực sự chỉ là một khoản tín dụng thuế giới hạn thu nhập, giống như những khoản khác đã tồn tại từ lâu trước ACA.
Nếu Bạn Đủ Điều kiện Nhận Khoản Tín Dụng Thuế, Hãy Thực Hiện
Tóm lại, bạn không cần phải lo lắng rằng việc yêu cầu trợ cấp cao cấp của bạn là trái đạo đức vì bạn có một quả trứng làm tổ đáng kể. Đó là một khoản tín dụng thuế, giống như bất kỳ khoản tín dụng thuế nào khác. Kế toán có xu hướng quảng cáo rằng họ sẽ nhận được cho bạn mọi khoản khấu trừ và tín dụng thuế có thể có, và những người khai thuế có xu hướng đánh giá cao bất kỳ khoản tiền nào mà họ nhận được trên tờ khai thuế.
Cho dù đó là khấu trừ những thứ như lãi vay thế chấp, đóng góp HSA, lãi vay sinh viên hoặc đóng góp IRA, hoặc yêu cầu các khoản tín dụng thuế như tín dụng của người tiết kiệm hoặc tín dụng thuế cao cấp, hầu hết những người khai thuế đều rất vui khi nhận được tổng hóa đơn thuế thấp hơn. Và vào cuối ngày, đó là tất cả những gì mà khoản tín dụng thuế đặc biệt làm.
Bạn có thể đợi để yêu cầu khoản trợ cấp trên tờ khai thuế của bạn
Đối với một số người có tài sản đáng kể, có thể cảm thấy thoải mái và quen thuộc hơn khi trả đủ giá cho bảo hiểm y tế trong suốt cả năm (giả sử bạn có đủ khả năng để làm như vậy) và sau đó yêu cầu khấu trừ thuế phí bảo hiểm trên tờ khai thuế năm 2019 của bạn bằng cách sử dụng Biểu mẫu 8962 .
Miễn là bạn:
- mua bảo hiểm của bạn thông qua sàn giao dịch (không thể sử dụng tín dụng thuế đặc biệt với các gói mua ngoài sàn giao dịch),
- đủ điều kiện nhận tín dụng thuế dựa trên thu nhập của bạn và chi phí của gói điểm chuẩn trong khu vực của bạn so với thu nhập của bạn,
- và đáp ứng các yêu cầu đủ điều kiện khác cho khoản tín dụng thuế đặc biệt,
bạn có thể yêu cầu khoản khấu trừ thuế của mình trước (tức là, trả trực tiếp cho hãng bảo hiểm sức khỏe của bạn mỗi tháng), hoặc trên tờ khai thuế giống như bạn làm với bất kỳ khoản khấu trừ thuế nào khác.
Nhưng dù bằng cách nào đi nữa, hãy yên tâm rằng không có gì trái đạo đức khi yêu cầu khoản tín dụng thuế cao cấp nếu thu nhập của bạn khiến bạn đủ điều kiện nhận được. Tài sản của bạn không phải là một phần của phương trình.